Возврат процентов по ипотечному кредиту на приобретение земельного участка

Возмещение налога по процентам по ипотеке

Кто может воспользоваться налоговым вычетом? Сколько раз можно получить налоговые льготы? По каким кредитам можно получить возмещение процентов? Расчет и порядок возмещения возврата Способы возврата налогового вычета
  • Самостоятельно подать декларацию 3НДФЛ в налоговую. Сделать это можно на следующий год после совершения покупки до 30 апреля. В этом случае после рассмотрения налоговая возместит все сумму одним платежом.
  • Взять уведомление в налоговой и передать бухгалтеру на своем предприятии. В этом случае он не будет удерживать с вас весь или часть подоходного налога.
Брокер «Подбор Ипотеки»

Компания специализируется на помощи в получении ипотечного кредита в банках Москвы и Московской области.

Обращаясь к нам, вы получаете личного представителя, который возьмет на себя функции по сбору и отправке в банк необходимой информации для получения ипотеки.

Наш многолетний опыт и знание дела, позволяет рассчитывать на положи-тельное решение почти в 100 случаев.

Помощь в получении ипотеки

Хотите первыми узнавать о новых промо-акциях банков, программах

и процентных ставках? Подпишитесь на наши группы Facebook и Вконтакте.

Хотите первыми узнавать о новых промо-акциях банков, программах

и процентных ставках? Подпишитесь на наши группы Facebook и Вконтакте.

Возврат процентов по ипотечному кредиту на приобретение земельного участка

Здравствуйте,подскажите пож-та я купила дом за 2 000 000 руб.в ипотеку , хочу вернуть проценты,в интернете прочитала чт можно вернут 13 от всей суммы, но максим 260 000 тыс для этого нужно предоставить справку 2-НДФЛ,здесь все понятно.Вопрос заключается в том,что прочитала ,что есть возврат по уплаченным ипотечным процентам, как это все рассчитывается и какая максимальная сумма выплат??

21 Марта 2016, 17:53 Татьяна, г. Челябинск

Ответы юристов (1)

В соответствии с подп. 4 ст. 220 Налогового кодекса,

4) Налогоплательщик имеет право на имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.

4. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов по уплате процентов в соответствии с договором займа (кредита), но не более 3 000 000 рублей при наличии документов, подтверждающих право на получение имущественного налогового вычета, указанных в пункте 3 настоящей статьи, договора займа (кредита), а также документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком в погашение процентов.

То есть, для получения вычета вы предоставляете кредитный договор, документы на приобретение дома, а также берете в банке справку об уплаченных процентах за налоговый период.

И с этими документами обращаетесь в налоговую для получения вычета.

Ищете ответ?

Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам &mdash, это намного быстрее, чем искать решение.

Возврат налога при покупке жилья в ипотеку –, налоговый вычет по ипотеке 2017/2018

Как мы уже говорили в прошлой статье, вы можете осуществить возврат налога при покупке квартиры, дома или земельного участка. Многие ошибочно совмещают возврат налогов при приобретении жилья и возврат налогов по ипотеке, но получение налогового вычета по ипотеке –, это отдельный повод для того, чтобы государство либо выплатило вам сумму уплаченных вами налогов, либо освободило вас от уплаты налогов на соответствующий период времени.

Какой размер возврата подоходного налога по ипотеке?

Налоговый вычет по ипотеке предусматривает вам возврат суммы, равной 13 от той суммы, которую вы уплатили в качестве процентов по ипотечному кредитованию. Максимальная сумма, которую вы можете получить в качестве возврата налогов по ипотечному кредитованию составляет не более 390 000 рублей (13 от суммы в 3 000 000 рублей).

Естественно, важно понимать, что как и в случае с получением общего налогового вычета на приобретение жилья, в случае возврата подоходного налога по ипотечным процентам, вы не сможете осуществить за год возврат налога больше, чем вы его фактически заплатили. Например, за 2017 год вы уплатили 100 000 рублей налога на доход физических лиц. В 2018 году вы сможете получить не более этой суммы, а остальную часть суммы вы получите в последующие годы соразмерно с уплаченным налогом.

Что делать, если есть общие доли?

Если жилье находится в долевой собственности у нескольких лиц, то сумма вычета по ипотеке распределяется между ними в соответствии с их долями в совместной собственности. Передавать друг другу доли от вычета в данном случае нельзя.

При общей совместной стоимости вычет распределяется, но по желанию владельцев. Соответствующее заявление о распределении долей вычета нужно будет приложить к документам, которые будут подаваться в налоговую.

Можно ли получить налоговый вычет по целевому займу для приобретения жилья

Налоговый вычет можно получить не только по ипотеке, но и по любому целевому займу, который будет направлен на приобретение или строительство жилья, о чем говорит ст. 220 Налогового кодекса РФ. Главное, чтобы в договоре, который вы будете оформлять при получении займа, было указано, что средства пойдут именно на приобретение квартиры, дома или земельного участка.

Порядок получения налогового вычета по ипотеке

Реализовать процедуру возврата НДФЛ по ипотеке возможно двумя способами:

1. По окончании года, за который получается вычет, получив сумму от налоговой инспекции

2. Взять все необходимые документы в налоговой инспекции, предоставить их работодателю и получать налоговый вычет по ипотеке через работодателя. Если быть точным, то работодатель не будет вам ничего выплачивать, просто он не будет удерживать с вас НДФЛ, поэтому по итогу рабочего месяца (или иного временного промежутка, по которому происходит расчет между работодателем и работником) вы получите заработную плату на 13 больше за счет налогового вычета.

Навигация по записям Проект Юридическая Инициатива полностью бесплатен Поиск Кликните сюда, и я получу денежку Подпишитесь на обновления:

Подпишитесь на наши группы в социальных сетях, чтобы получать новые материалы и участвовать в обсуждениях:

Видео-материалы:

Подпишитесь на наш YouTube канал, чтобы получать самые качественные материалы

Подпишитесь на нас:

Копирование материалов сайта допускается ИСКЛЮЧИТЕЛЬНО со ссылкой на первоисточник. Уважайте чужой труд!

Как вернуть налоговый вычет при ипотеке

28 Декабря 2014 03:54 7466 5

Право на дивиденды от государства

Главное условие для займа покупка жилья. При этом не имеет значения берете ипотеку на дом, квартиру, таунхаус или объект незавершенного строительства, покупаете недвижимость по ДДУ.

Внимание: покупка земельного участка без строительства дома не принесет вам никаких дивидендов. Выплаты начислят только при предоставлении свидетельства о праве на жилой дом. То есть берете ипотеку на строительства дома под залог земли, деньги получаете после возведения и регистрации жилого объекта.

  • «белая зарплата». Ваш работодатель с вашей зарплаты отдает государству за вас 13. Мы говорим исключительно про физических лиц,
  • наличие статуса резидента (налоговой термин, являются все граждане РФ и иностранные граждане, получившие статус в виду долгого проживания на территории РФ: не менее 183 дней),
  • договор купли-продажи недвижимости,
  • кредитный договор.
Учтите, что ни пенсии, ни социальные пособия, ни материальная помощь от государства, а также премии и поощрения, не включаются в сумму подоходного налога. Предъявить требования о компенсации можно и через 1020 лет, срока давности нет.

Имущественный налоговый вычет при ипотеке существует для двух сумм:

  • ежегодно или каждый месяц можно получать только лимитированную сумму в том размере, в котором с вас удержали налог. Проще говоря, чем больше зарплата, тем больше отчисления, чем больше отчисления, тем больше ежегодные или ежемесячные выплаты,
  • лимит делится на несколько объектов: если один из объектов стоит меньше 2 млн. руб., оставшаяся сумма пригодится для следующего инвестирования. Это правило применяется, если вы вступили в права после января 2014 года и до этого никогда не обращались в налоговую для возврата НДФЛ. Если уже получали выплаты, то больше не положено. Если вступили в права раньше января 2014, то ипотечный налоговый вычет предоставляется единожды,
  • от стоимости квартиры отнимайте деньги государства или муниципалитета. Если покупали жилье, пользуясь государственным софинансированием (материнский капитал, жилищное субсидирование для малоимущих, многодетных, инвалидов и тому подобное), то вычет будет применяться к той сумме, которую вы заплатили сами или взяли у банка,
  • получать можно сразу после оформления кредита,
  • участники общей собственности получают свой вычет по отдельности. Один из супругов может передать свое право другому. Это актуально, если кто-то платит налог больше, таким образом, получение налогового вычета по ипотеке пройдет за короткий период времени. Например, квартира стоит 5 млн. находится в общей собственности супругов, каждый имеет право на вычет в 2 млн. Сумма рассчитывается из 4 млн. Супруг может сохранять свой лимит на покупку другого жилья. Расчет налогового вычета при ипотеке для квартиры или дома в выделенных долях, производится исходя из пропорционального соотношения общей стоимости к конкретной доле,
  • родители имеют права получить деньги за своих несовершеннолетних и неработающих детей. В этом случае дети потеряют свой лимит и не смогут им воспользоваться. Проценты по ипотеке имущественный вычет на детей также учитывает.

Как вернуть проценты по ипотеке

  • налоговый вычет по ипотечным процентам действует после уплаты таковых. То есть, заплатили банку часть процентов, получили дивиденды,
  • право предоставляется только один раз в жизни,
  • сумму в 3 млн. нельзя раздробить на две дешевые «однушки». Например, взяли комнату в коммуналке, проценты банку допустим 1 млн., остается еще 2. Покупаете элитное жилье и используете оставшиеся. Так не получится. Один раз потратили, остальные деньги пропали.

Как получить вычет по ипотеке

Обращаемся в налоговую, деньги перечисляют на счет в банке. Ипотека налоговый вычет документы предоставляете, касающиеся кредитного договора, обязательно график платежей и справку банка о наличии или отсутствии задолженности. Также подготовьте 2-НДФЛ и налоговую декларацию, период сведений зависит от способов получения денег. Любые доходы, с которых вы платите государству как физическое лицо, будут учитываться при расчете.

Обращаемся в инспекцию для получения уведомления. Предоставляем его работодателю и не платим 13 с зарплаты. Многие не доверяют этому способу, хотя он очень удобен. Появилось нововведение с января 2014 года. Получить таким образом можно и вычет по процентам ипотечного кредита. В налоговую вы предъявляете все документы и заявление. Полученное уведомление отдаете в бухгалтерию фирмы, проверять ваши документы не должны. При этом обращаться можно сразу к нескольким работодателям. Если вас уволят или вы перейдете на другую работу, то недовыплаченную сумму надо будете получать в инспекции.

Внимание! Вы ничего не получите:

  • Если купили недвижимость у брата, мужа и любого родственника, у начальника или подчиненного.

Таким образом, вычеты в 2013 году были выгоднее, чем в 2014. В любом случае, каждый должен воспользоваться своим правом. Если не хочется стоять в очередях, отправьте документы по почте в налоговую инспекцию. Заполнить декларацию не составит труда, надо просто разобраться один раз. Примерный срок рассмотрения 34 месяца. За 3 месяца обязаны сообщить о решении, приняты ли документы, имеются ли основания для выплат. Если проверку документы не прошли по техническим моментам, вы не лишены права исправить недочеты и обратиться снова. В целом, практика положительная, если не учитывать мизерные «белые зарплаты», вычеты с которых не удастся вернуть и за 100 лет.

Возврат процентов по кредиту при покупке квартиры

Приобретая жилье в кредит, граждане имею право на получение подоходного налога от суммы процентов. Об особенностях этой процедуры читайте в статье.

Кто получит вычет

Предельный размер вычета от операции по приобретению жилого помещения сегодня 260 000 рублей . То есть, государство мотивирует граждан приобретать собственное жилье, возвращая 13 от 2 000 000 рублей.

Приобретая жилье в ипотеку, работающие граждане получат возмещение подоходного налога с суммы процентов, уплаченных по кредитному договору.

Особенности предоставления данных возмещений в том, что их могут получить официально трудоустроенные люди, перечисляющие в бюджет подоходный налог.

Если гражданин не работает, и с его доходов государство не получает 13 НДФЛ, то ни о каком возврате средств речи быть не может. Такое же правило распространяется и на ИП, не перечисляющих подоходный налог.

Особенности расчетов

Налоговый вычет предоставляется единовременно. Если стоимость жилья менее 2 000 000 рублей, заемщик может претендовать на вычет при покупке следующего объекта, пока общая сумма возмещения не достигнет 260 000 рублей.

Возмещение налога с процентов предоставляется гражданину только по целевым ссудам, то есть по кредитам, направленным на покупку жилой недвижимости: комнат, квартир, домов, земельных участков или долей.

Еще одной особенностью этих расчетов является то, что возврат денег производится в рамках уплаченного гражданином налога.

Сначала возмещается налоговый вычет, а затем производится возврат процентов.

Например, если официальный доход 50 000 рублей в месяц, то сумма подоходного налога равна 6500 рублей. За год она составит 78 000 рублей. Возврат налога возможен в пределах этой суммы, не более.

Оставшаяся часть может быть возмещена в следующем году. После того, как гражданин получит все 260 000 рублей вычета, идет возврат налога с процентов.

Налоги возмещаются с того года, в котором приобреталось жилье.

Возврат процентов при покупке квартиры рассчитывается в соответствии с графиком платежей . Но, учитывая индивидуальный подход заемщиков к погашению ссуды и возможность частично-досрочного возврата суммы, расчет возврата производится на основании справки из банка о фактически уплаченных процентах по кредиту.

Подавая декларацию на возврат, заемщик должен приложить к ней справку, заверенную сотрудником банка-кредитора.

Максимальная сумма лимитирована 3 000 000 рублей, то есть общий размер возмещения не может превысить 390 000 рублей

Расчет возмещения за каждый год можно сделать самостоятельно.

Приведем простой пример: при ссуде в 3 000 000 рублей под ставку 12,5 на срок 15 лет, заемщик в первый год выплатит процентов 339 672 рубля. С этой суммы можно возместить 13, то есть 44157 рублей.

Способы получения возврата

Есть два варианта получения средств из бюджета:

  • Из ИМНС, перечислением на личный счет. Для этого нужно заполнить декларацию 3НДФЛ, приложить к ней документы и передать в инспекцию не позднее 30 апреля.

После рассмотрения заявки, сумма будет перечислена гражданину на указанный им в заявлении номер счета (или банковской карты),

  • По месту работы. Для этого необходимо получить уведомление в налоговой инспекции, и предоставить его в бухгалтерию своей организации. В данном случае при выплате доходов не будет удерживаться подоходный налог.

Документы на вычет и возврат подаются в инспекцию по месту регистрации гражданина. При этом не важно, в каком регионе производилась покупка квартиры в ипотеку.

Таким образом, покупая жилье, гражданин РФ может получить возврат налога до 650 000 рублей.

Мы рекомендуем заемщикам ипотеки не откладывать подачу декларации чем быстрее вы получите возврат налога, тем выгоднее сможете распорядиться деньгами.

Понравилась статья? Поделись с друзьями!

Странно, что большинство берет кредит в Сбербанке. Лично Я брал кредит на однокомнатную квартиру в Тинькофф банке. Там ставка не намного меньше, но 4 миллиона с процентами я за 3 года выплатил. Проблем практически не было

Порядок возврата НДФЛ при ипотеке (нюансы)

Отправить на почту

Возврат НДФЛ при ипотеке &ndash, как он осуществляется? Физическим лицам, предполагающим улучшить свои жилищные условия с привлечением кредита под залог имеющегося или приобретаемого объекта недвижимости, будет полезно знать об условиях и порядке возврата НДФЛ в соответствии со ст. 220 НК РФ.

Следует отметить, что законом от 23 июля 2013 г. 212-ФЗ «,О внесении изменения в статью 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации», правила применения льготы кардинально изменились в благоприятную для налогоплательщиков сторону. Причем воспользоваться ею могут и те, кто уже приобрел жилье, при условии, что государственная регистрации права собственности на жилой дом, квартиру, комнату или долей в них проведена не ранее 01.01.2014.

Объекты и сумма налоговой льготы

Налоговая льгота по НДФЛ заключается в уменьшении налоговой базы за отчетный год на фактически осуществленные расходы, включая проценты по ипотеке, расходы по строительству или приобретению жилых домов, покупке квартир, комнат (и долей в них), земельных участков, предназначенных для индивидуального жилищного строительства (подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ). В результате налогоплательщик экономит на сумме налога, уплачиваемого в отчетном году.

Учитывая предельные размеры рассматриваемого имущественного налогового вычета, экономия на уплате НДФЛ при существующей ставке налога в 13 составит не более:

  • для расходов по покупке (строительству) жилья &ndash, 260 000 руб.,
  • для расходов по уплате процентов по ипотеке &ndash, 390 000 руб.

Условия для возврата НДФЛ по расходам на приобретение жилья

Налогоплательщики, имеющие доходы, облагаемые по ставке 13, могут рассчитывать на возврат НДФЛ.

В соответствии с подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ налоговая база уменьшается на фактически произведенные расходы на строительство жилого дома и приобретение на территории Российской Федерации жилья (долей в нем) и земельных участков.

Льгота не может быть использована в случаях, установленных п. 5 ст. 220 НК РФ. Ими являются:

  • купля-продажа, совершенная между прямыми родственниками либо иными лицами, признанными взаимозависимыми,
  • если денежные средства на покупку предоставлены работодателями,
  • для погашения кредита (процентов) использован маткапитал либо любые иные выплаты физлицу из бюджетной системы РФ.

Размер фактических расходов на строительство либо приобретение объектов недвижимости, принимаемых для уменьшения налогооблагаемых доходов, равен 2 млн руб. (подп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Условия получения вычета для возврата НДФЛ с процентов по ипотеке

В соответствии с подп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ собственники нового жилья уменьшают налогооблагаемые доходы на расходы по погашению процентов по целевым кредитам (ипотеке).

Расторжение кредитного договора, по которому проценты учитываются для исчисления льготы, при условии заключения другого аналогичного договора (рефинансирование) не влечет за собой прекращение вычета по фактически уплаченным процентам по новому договору.

Собственник недвижимого имущества расходы в уплату процентов по ипотеке предъявляет в уменьшение налогооблагаемого дохода в сумме, не превышающей 3 млн руб. (п. 4 ст. 220 НК РФ).

Порядок использования налоговой льготы

Предварительным условием для подачи в налоговый орган заявления об использовании права на вычет является государственная регистрация права собственности на созданный или купленный объект недвижимого имущества. В отношении земельных участков для ИЖС льгота может быть получена только после оформления в собственность жилого дома, возведенного на этом участке. Исключением является приобретение квартиры в порядке закона от 30.12.2004 214-ФЗ «,Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости»,. В последнем случае достаточно передаточного акта или иного документа, подтверждающего передачу квартиры застройщиком, привлекающим денежные средства населения для финансирования жилищного строительства.

Если все условия соблюдены, налогоплательщик представляет документы (их список имеется в письме ФНС России от 22.11.2012 ЕД-4-3/19630@) в налоговый орган, который и принимает решение о возврате налогоплательщику НДФЛ, уплаченного работодателями в отчетном году.

Нюансы применения вычета

Проценты по кредиту учитываются в текущем налоговом периоде (календарном году) в сумме фактических выплат. При недостаточности уплаченного в бюджет НДФЛ в налоговом периоде остаток задекларированного имущественного вычета переносится на следующие налоговые периоды (письмо Минфина РФ от 26.11.2010 N 03-04-05/9-691).

Заявка на вычет расходов меньше максимально возможной их суммы обуславливает право налогоплательщика использовать льготу до исчерпания ее лимита (подп.1 п. 3 ст. 220 НК РФ) в последующем по другим объектам приобретаемого (строящегося) недвижимого имущества.

Узнавайте первыми о важных налоговых изменениях

Есть вопросы? Получите быстрые ответы на нашем форуме!

Понравилась статья? Поделить с друзьями: